Lijfrente: zekerheid inkomsten op latere leeftijd

Gepubliceerd op donderdag 12 juni om 15:49

Een lijfrente is een levensverzekering of bankspaarrekening die als doel heeft meer zekerheid te bieden in de inkomstenvoorziening op latere leeftijd (als men met pensioen gaat en/of eerder wil stoppen met werken). Het is een soort aanvullende pensioenvoorziening. De lijfrente in verzekeringsvorm wordt vaak lijfrenteverzekering genoemd. In de vorm van een bankspaarrekening wordt de lijfrente vaak aangeduid als lijfrenterekening.

De lijfrente bestaat uit twee fasen: een uitgestelde lijfrente en een ingegane lijfrente. Bij de uitgestelde lijfrente wordt door het betalen van premies een kapitaal gespaard als aanvullend pensioen, en komt de verzekering tot uitkering bij het bereiken van de afgesproken einddatum. De uitkering wordt gebruikt voor een direct ingaande lijfrente. Ze voorziet in een periodieke uitkering.

Soorten lijfrente

Er zijn drie soorten lijfrentes: oudedaglijfrente, nabestaandenlijfrente en tijdelijke oudedaglijfrente. De eerste is de meest bekende. Zij dient ter aanvulling van het pensioentekort. De uitbetaling van de verzekering vindt plaats tussen het 65e n 70e levensjaar. Ze duurt tot het overlijden van de verzekerde.

Een nabestaandenlijfrente wordt afgesloten als voorziening voor de nabestaanden. De uitbetaling van de verzekering vindt plaats op de datum van overlijden van de verzekerde. De duur van de uitbetaling kan van tevoren geregeld zijn, maar duurt niet langer dan tot het overlijden van de begunstigde.

De tijdelijke oudedaglijfrente geeft al aan dat het om een tijdelijke voorziening gaat die wordt uitbetaald wanneer verzekerde met pensioen gaat tot de afgesproken einddatum of overlijden van verzekerde. Het maximale bedrag van de uitkering is circa € 20.000,--. De uitkering vindt meestal achteraf per maand, kwartaal of jaar plaats.

Voor wie is lijfrente interessant

Lijfrente is vooral interessant bij een pensioentekort. In dit geval zijn de premies voor de lijfrente van de belasting aftrekbaar. Wanneer het niet het aanvullen van een pensioentekort betreft, zijn de premies niet aftrekbaar. Het is via een rekenmodel van de belastingdienst mogelijk uit te rekenen welk bedrag voor u persoonlijk aftrekbaar is.

Voor ondernemers kan het aantrekkelijk zijn een lijfrentepolis af te sluiten om het pensioenkapitaal buiten het ondernemersrisico te brengen. De nabestaandenlijfrente is interessant om het gezin bij overlijden goed verzorgd achter te laten. Met het opgebouwd en vrijgekomen kapitaal bent u verzekerd van een periodieke uitkering. De belasting ziet deze uitkering als inkomen en heft hierover inkomstenbelasting. Het tarief voor de inkomstenbelasting is doorgaans dan wel lager dan het normale tarief.

Opbouw pensioenkapitaal

Er zijn twee soorten polissen. Een garantiepolis garandeert de hoogte van een uitkering. De rente van deze polis is hoog en daarmee is deze verzekering vrij duur. Een andere mogelijkheid is de beleggingspolis. De premies worden belegd in verschillende fondsen, van aandelenfondsen tot staatsobligaties. Het brengt meer risico, maar daarmee ook kans op meer rendement.

Verschillende verzekeraars bieden een combinatie van beide polissen aan. Ook kan men tussentijds overstappen naar een andere vorm.

Lijfrente en arbeidsongeschiktheid

U kunt zich voor het risico van arbeidsongeschiktheid verzekeren. De verzekeraar neemt de premiebetaling dan over. Heeft u zich niet verzekerd hiertegen dan stopt de opbouw van de lijfrenteverzekering wanneer u de premiebetaling niet meer kunt opbrengen. U krijgt wel uw gespaard kapitaal uitgekeerd op de afgesproken datum.

Relevant voor lijfrente

Veel ambtenaren depressief vanwege later pensioennieuws
Arbeidsmarktonderzoeker Raymond Montizaan deed onderzoek naar het psychologische effect van de pensioenplannen van het kabinet ond…

Grote pensioenfondsen ook in de problemennieuws
Vijf grote pensioenfondsen, waaronder het ambtenarenfonds ABP, het pensioenfonds Zorg en Welzijn en het Pensioenfonds voor de bouw…

Kleine helft werknemers wil een flexibel collectief pensioennieuws
Ongeveer veertig procent van de werknemers in loondienst wil een flexibel collectieve pensioen die men naar eigen inzicht kan inri…